Tiempo de lectura: 4 minutos

A pocas semanas para finalizar el año, son los últimos momentos para actuar de cara a pagar menos en nuestra próxima declaración de la renta. Y si bien hay muchas acciones que los expertos recomiendan llevar a cabo para pagar menos impuestos, los planes de pensiones son una de las alternativas más interesantes.

El efecto que tienen las aportaciones realizadas en favor de nuestro plan de pensiones sobre nuestra factura fiscal es más interesante de lo que quizá piensas, pues nos puede hacer ahorrar hasta un 45 % de lo que pagamos a Hacienda cada año. Este ahorro depende, en buena medida, de las aportaciones que realices y de tus ingresos a final de año.

Cuáles son los límites de aportaciones al plan de pensiones

La característica más interesante de los planes de pensiones es que la totalidad de las aportaciones son deducibles en el IRPF, hasta un límite que la Ley establece en 8000 € o el 30 % de los rendimientos netos del trabajo y actividades económicas, la menor de estas dos cuantías. Por ejemplo, si tus ingresos son de 25.000 €, solo podrás deducirte 7500 € (el 30 % de esta cifra), mientras que si tus ingresos son 30.000 € podrás deducirte hasta 8000 €.

Los Planes NARANJA tienen menos comisiones para que tú ganes más

Tarde o temprano dejarás de trabajar, y empezarás a disfrutar. Empieza a convertir el dinero suelto de cada mes en un sueldo extra cuando te jubiles.

Los expertos recomiendan realizar aportaciones sistemáticas, es decir, de forma periódica todos los meses. No hay límite en cuanto al número de aportaciones realizadas en un plan durante un año, siempre y cuando no superemos los citados límites. Sin embargo, normalmente es a final de año cuando se realizan la mayor parte de las aportaciones al plan, en un intento final por pagar menos impuestos cuando tengamos que rendir cuentas ante Hacienda.

¿Cuánto nos podemos ahorrar ante Hacienda?

Vayamos a los números. Si todavía no has hecho el cálculo, te proponemos un sencillo ejemplo para que compruebes por ti mismo cuánto dinero te puedes ahorrarAl estar estructurado el IRPF por tramos, el tipo efectivo pagado finalmente dependerá del tramo en que nos encontremos. No pagará lo mismo alguien cuyos ingresos sean de 25.000 € que otro contribuyente que haya obtenido 40.000 €.

Así, por ejemplo, un contribuyente residente en Castilla y León cuyos ingresos hayan sido de 25.000 € anuales tendrá que pagar con carácter general, en total, 4.067,35 €, con un tipo efectivo del 16,26 %. En este supuesto, el importe máximo que da derecho a deducción son 6900 €, que es el 30% de los rendimientos netos del trabajo (23.000, resultado de restar los 25.000 € a los 2000 € que con carácter general se descuentan a todos los contribuyentes).

En función de las aportaciones que se hayan realizado, los resultados serán los siguientes:

Aportaciones Cuota reducida Tipo efectivo Ahorro Total Porcentaje
1000 € 3777,35 € 15,10 % 290 € 7,13 %
2000 € 3487,35 € 13,94 % 580 € 14,25 %
3000 € 3203,35 € 12,81 % 864 € 21,24 %
4000 € 2943,35 € 11,77 % 1124 € 27,36 %
5000 € 2683,35 € 10,73 % 1384 € 34,02  %
6000 € 2437,50 € 9,75 % 1629,85 € 40,07 %
6900 € 2221,50 € 8,88 % 1845,85 € 45,38 %
7000 € 2221,50 € 8,88 % 1845,85 € 45,38 %
8000 € 2221,50 € 8,88 % 1845,85 € 45,38 %

Fuente de elaboración propia: La simulación se ha realizado con la aplicación Renta Web

Si, en cambio, los ingresos del contribuyente hubiesen sido de 40.000 € y, por tanto, hubiera que pagar 8782,03 € a un tipo efectivo del 21,95 %, las aportaciones a los planes de pensiones hubiesen reducido la factura de la siguiente manera:

Aportaciones Cuota reducida Tipo efectivo Ahorro Total Porcentaje
1000 € 8412,03 € 21,03 % 370,00 € 4,40 %
2000 € 8042,03 € 20,11 % 740,00 € 9,20 %
3000 € 7672,03 € 19,18 % 1110,00 € 14,47 %
4000 € 7302,03 € 18,26 % 1480,00 € 20,27 %
5000 € 6967,35 € 17,42 % 1814,68 € 26,05 %
6000 € 6677,35 € 16,69 % 2104,68 € 31,52 %
7000 € 6387,35 € 15,97 % 2394,68 € 37,49 %
8000 € 6097,35 € 15,24 % 2684,68 € 44,03 %

Fuente de elaboración propia: La simulación se ha realizado con la aplicación Renta Web

Como vemos, cuanto más aportemos, mayor será el ahorro fiscal del que podremos disfrutar, llegando en muchos casos al 45 % de ahorro.

¿Estoy a tiempo de beneficiarme de estas deducciones?

La respuesta es sí. Hasta el 31 de diciembre podremos realizar tantas aportaciones como queramos, siempre y cuando no superemos el mencionado los límites correspondientes. Eso sí, hay que tener en cuenta que desde que enviamos la orden hasta que el propio fondo de pensiones la procesa trascurre un tiempo que es necesario tener en cuenta.

Los sábados, domingos y festivos tienen la condición de días inhábiles a efectos de cómputo del plazo, según consulta resuelta por la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones. Teniendo en cuenta que la última semana del año se concentran varios días festivos y en ocasiones también fines de semana, conviene no esperar hasta el último día para realizar todas estas aportaciones.

Así que, ya sabes, aún estás a tiempo de beneficiarte de las ventajas fiscales de un plan de pensiones. Si ya lo tienes abierto, aprovecha los últimos coletazos de este año, y si no tienes ninguno contratado aún, estás a tiempo de elegir entre la amplia variedad de planes de pensiones que existen.

En Naranja | Las tres ventajas de invertir en un plan de pensiones


Tu opinión es muy importante para nosotros.

¿Te ha aportado valor esta información?

1 Estrella2 Estrellas3 Estrellas4 Estrellas5 Estrellas (Todavía no hay votos)
Cargando…