Cuánto desgrava un plan de pensiones

Entre las muchas opciones que existen a la hora de pagar menos impuestos en la declaración de la renta, los planes de pensiones son una de las más habituales. Pero, ¿cuánto desgrava un plan de pensiones?

El efecto que tiene un plan de pensiones sobre los impuestos que pagas dependen en buena medida de tus ingresos y las aportaciones que realices, pero puede hacerte ahorrar hasta un 45% de lo que pagas a Hacienda cada año.

¿Cómo desgrava un plan de pensiones?

La característica más interesante de los planes de pensiones es que las aportaciones son deducibles en el IRPF hasta alcanzar el límite establecido por ley. Dicho de manera más clara, no pagarás impuestos por las cantidades que inviertas en tu plan.

¿Cuál es el máximo de desgravación de un plan de pensiones?

Lo máximo que desgrava un plan de pensiones cada año es la menor de estas dos cantidades: 8000 € anuales o el 30 % de los rendimientos netos del trabajo y actividades económicas. Por ejemplo, si tus ingresos son de 25.000 €, solo podrás deducirte 7500 € (el 30 % de esta cifra), mientras que si tus ingresos son de 30.000 €, podrás deducirte hasta 8000 €.

Lo recomendable es realizar aportaciones periódicas todos los meses, pues no hay límite en cuanto al número de aportaciones realizadas durante un año. Sin embargo, normalmente es a final de año cuando se realizan la mayor parte de las aportaciones, en un intento final por pagar menos impuestos y aprovechar al máximo lo que desgrava un plan de pensiones.

Aportaciones máximas al plan de pensiones en 2021

En el marco de los nuevos Presupuestos Generales del Estado para 2021, el Gobierno tiene previsto introducir modificaciones al máximo que desgravan las aportaciones a planes de pensiones.

Si se aprueban según lo previsto, se reducirá de 8000 a 2000 € el límite para las aportaciones a planes de pensiones individuales, mientras que se aumentará de 8000 a 10.000 € el límite para aportaciones a planes de pensiones colectivos.

Así, si estás pensando en hacer una aportación adicional o abrir un plan de pensiones, antes de que acabe el año puede ser un buen momento.

Calculadora de desgravación fiscal del plan de pensiones

Calcular cuánto desgrava un plan de pensiones es relativamente sencillo. Solo hay que tener en cuente que, al estar el IRPF estructurado por tramos, el tipo efectivo pagado finalmente dependerá del tramo en elque te encuentres. No pagará (ni se ahorrará) lo mismo alguien cuyos ingresos sean de 25.000 € anuales que otro contribuyente que haya obtenido 40.000 €.

Así, por ejemplo, alguien residente en Castilla y León cuyo rendimiento neto del trabajo sea de 23.000 € anuales tendrá que pagar 4.067,35 € de IRPF, con un tipo efectivo del 16,26 %. En este supuesto, el importe máximo que se podría desgravar sería de 6900 €, que es el 30% de 23.000 €

En función de las aportaciones que haya realizado, los resultados serán los siguientes:

Aportaciones Cuota reducida Tipo efectivo Ahorro Total Porcentaje ahorrado
1000 € 3777,35 € 15,10 % 290 € 7,13 %
2000 € 3487,35 € 13,94 % 580 € 14,25 %
3000 € 3203,35 € 12,81 % 864 € 21,24 %
4000 € 2943,35 € 11,77 % 1124 € 27,36 %
5000 € 2683,35 € 10,73 % 1384 € 34,02  %
6000 € 2437,50 € 9,75 % 1629,85 € 40,07 %
6900 € 2221,50 € 8,88 % 1845,85 € 45,38 %
7000 € 2221,50 € 8,88 % 1845,85 € 45,38 %
8000 € 2221,50 € 8,88 % 1845,85 € 45,38 %

Si, en cambio, los ingresos del contribuyente hubiesen sido de 38.000 € y, por tanto, tuviera que pagar 8782,03 € en impuestos a un tipo efectivo del 21,95 %, las aportaciones a un planes de pensiones hubiesen reducido la factura fiscal de la siguiente manera:

Aportaciones Cuota reducida Tipo efectivo Ahorro Total Porcentaje ahorrado
1000 € 8412,03 € 21,03 % 370,00 € 4,40 %
2000 € 8042,03 € 20,11 % 740,00 € 9,20 %
3000 € 7672,03 € 19,18 % 1110,00 € 14,47 %
4000 € 7302,03 € 18,26 % 1480,00 € 20,27 %
5000 € 6967,35 € 17,42 % 1814,68 € 26,05 %
6000 € 6677,35 € 16,69 % 2104,68 € 31,52 %
7000 € 6387,35 € 15,97 % 2394,68 € 37,49 %
8000 € 6097,35 € 15,24 % 2684,68 € 44,03 %

En resumen, cuanto más aportes sin superar el límite, mayor será el ahorro fiscal del que podrás disfrutar, llegando en muchos casos al 45 % de ahorro.

Plazos para desgravar un plan de pensiones

Hasta el 31 de diciembre puedes realizar tantas aportaciones como quieras para beneficierte de la desgravación del plan de pensiones en la renta.

Eso sí, hay que tener en cuenta que, desde que envias la orden hasta que el propio fondo de pensiones la procesa, transcurre un periodo de tiempo. Los sábados, domingos y festivos tienen la condición de días inhábiles a efectos de cómputo del plazo, según consulta resuelta por la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones.

Considerando que la última semana del año se concentran varios días festivos y en ocasiones también fines de semana, conviene no esperar hasta el último día para realizar todas estas aportaciones.

Planes de pensiones NARANJA

Planes NARANJA con menos comisiones para que tú ahorres más.

Puedes aportar la cantidad que quieras, cuando quieras.

Y además, podrás beneficiarte de las ventajas fiscales en tu declaración de la renta.

En Naranja | Qué es un plan de pensiones y cómo funciona
Imagen | Stoica Ionela

, ,

Tu opinión es muy importante para nosotros.

¿Te ha aportado valor esta información?

1 Estrella2 Estrellas3 Estrellas4 Estrellas5 Estrellas (7 votos, media: 2,86 sobre 5)
Cargando...